新知新觉：提升企业合规经营水平

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社会主义市场经济本质上也是法治经济。随着中国全面法治的不断推进，法治经济也在向深度和广度发展。一方面，市场参与者的经济活动需要在公平和透明的法律环境中进行；另一方面，市场实体本身需要在法治框架内合法和合规地从事商业活动。十八大以来，我们大力完善社会主义市场经济法律体系，用法律规范政府、企业、社会组织和个人的行为，严厉打击各种经济犯罪活动，使那些从事不正当竞争和非法经营的企业无法生存和发展。当前，促进经济高质量发展，要求企业走质量内涵发展之路，强化合规管理责任，提高合规管理水平，在法治轨道上加强管理和发展。

增强合规发展意识。对于企业来说，加强合规管理不是为了满足外部监管，而是为了满足自身业务发展的需要。合规管理包含尊重知识产权、保护环境、反对商业贿赂、履行商业责任的原则，是企业持续健康发展的基石。还应注意的是，在经济全球化深入发展的背景下，企业的经营环境和竞争规则也相应发生了变化。除了在技术、产品和服务上的竞争，企业还应该在以企业责任理念和文化价值为核心的合规管理能力上竞争。特别是在中国企业加快走出去的背景下，更有必要深入学习国际法和东道国法律法规，增强合规管理能力，有效化解法律和政策风险，积极运用合规管理服务企业发展。因此，树立和强化合规管理和合规发展的理念，已成为拓展中国企业发展、服务中国企业国际化战略的应有之义。只有把合规管理作为发展的基石，提高合规管理水平，在法律法规的框架下进行风险防范和内部控制，企业才能稳定、长远。

完善合规管理体系。合规管理可能不会直接为企业增加利润，但持续的合规管理可以完善企业的管理组织体系，促进形成一套执行力和程序性强的管理体系和流程，更明确地界定企业经营过程中的尽职、问责和豁免标准，从而提高管理效率，降低经营成本和风险。要形成完整的合规管理体系，企业需要建立良好的公司治理结构和合规行为规范，明确企业防范内部违规的机制和责任。企业应从合规管理的角度，有效整合内部控制、内部审计、法律风险管理和纪检监察等部门的现有职能，明确合规监管机制，建立独立的合规管理组织体系。积极识别和评估日常运营中的合规风险，严格处罚违规行为，避免违规行为，并持续修订相关管理制度和控制流程。建立员工自检、管理部门负责人审核、合规官审核、合规官交叉审核等合规管理审核机制，定期撰写并向公众发布诚信合规报告，形成全员参与、责任明确、全面监督的合规管理模式。

培育企业合规文化。企业文化是企业发展的重要推动力和精神支撑。企业作为市场经济的重要主体，应牢固树立依法治企的理念，培育以法治文化为基础的企业文化。培育企业合规文化不仅是企业自身的事，还需要政府部门、行业协会和媒体舆论的共同努力，促使企业承担起合规管理的责任，使诚信和合规管理成为现代企业文化和价值观的核心组成部分。政府管理部门要坚持依法行政，公正执法，促进公平竞争，积极构建亲新的政企关系，营造良好的市场环境。行业协会可以根据行业特点和实际情况，组织专家制定行业指南，指导企业检查业务合作伙伴的诚信和合规记录，鼓励企业选择合规经营、记录良好的合作伙伴开展业务合作。同时，行业协会可以组织成员单位开展合规管理技能培训，培养行业诚信合规意识，引导成员企业加强合规文化建设。媒体舆论应积极引导企业诚信守法经营，宣传诚信守法文化，谴责不讲诚信、违规经营的企业，倡导诚信守法成为社会普遍做法。

(作者是北京师范大学中国企业家犯罪预防研究中心研究员，湖北省社会保障治理研究中心执行主任)

人民日报(2018年8月9日07版)