基层商业银行 操作风险防范

本篇文章2596字，读完约6分钟

启东李万朝王铁军

随着金融体制改革的深化和金融市场开放程度的不断提高，银行风险也将日益增加。操作风险是商业银行在经营活动中面临的最常见、最容易发生的风险。近年来，商业银行操作风险事件频繁发生，且大多发生在基层商业银行，不仅给商业银行造成一定的损失，影响整个商业银行的效率和声誉，还会引发区域性的经济金融问题，给社会带来不稳定因素和负面影响，应引起足够的重视。

基层商业银行的特点及操作风险类型

与商业银行总部和分支机构相比，基层商业银行在人力资源、技术水平和经营管理方面处于弱势地位，在办公环境、设备设施等硬件和人员素质、社会环境等软件方面存在较大差距。总体规模小，员工综合能力相对较低，监督管理机制不完善，应对突发事件的能力较弱，易受运营相关风险的影响。

操作风险作为商业银行的主要风险之一，主要在于内部控制和公司治理机制的失效。根据业务类型，基层商业银行的操作风险可分为电子银行、柜台业务、公司业务和信贷业务四大类，具体体现在欺诈、违规操作和系统安全三个方面。

运营风险的原因

(一)人员综合能力水平低。一方面，由于基层商业银行员工的专业素质和操作技能较低，不自觉地造成了操作失误的风险。主要表现在:熟悉个体业务的人多，综合业务素质的人少，熟悉传统业务的人多，了解创新业务的人少；另一方面，员工的政治思想素质不高，人为地制造了操作风险。表现为一些单位的管理人员和岗位人员对自己的工作不认真，不能很好地执行制度，造成了风险。有些员工为了个人利益不顾银行利益，利用工作之便，铤而走险，滥用职权，违规操作。

(二)管理不到位。一是错误的管理理念。强调事后管理，但较少强调事前预防；对基层经营者的管理比对高层领导的管理更加重视；注重审计而不是全面管理。二是管理结构不完善。不同部门负责基层分行的风险管理，没有协调部门。缺乏统一的操作风险管理策略使得一些操作风险由于没有管理而陷入真正的空状态。第三，单一的管理手段。随着电子技术的不断发展，操作风险管理的手段越来越完善，从定性管理到定量管理，从手工管理到电子操作。然而，基层银行过于依赖内部审计，电子技术管理手段非常匮乏。

(三)规章制度不完善。首先，内部控制制度缺乏可操作性。基层商业银行的内部控制制度大多采用上级银行和监管部门发布的相关制度规定，没有制定符合自身实际的规定。监督重形式轻质量，自律缺乏主动性和预见性，存在走过场现象。第二，内部控制制度滞后。随着银行体制改革的深入，业务创新和机构重组的步伐不断加快，特别是随着互联网金融的发展，新的业务品种和科技手段层出不穷，一些新的管理制度跟不上，往往先开业后制定规章制度。内部控制制度滞后，犯罪分子利用这一点，造成了许多操作风险。第三，责任落实不到位。对检查中发现的问题的处理只停留在文件或口头上，个人责任轻，这实际上助长了操作风险的扩散。

(四)综合管理的偏差。商业银行普遍实行计划指标下的绩效考核方法，使得基层银行重钱轻人；多关注数字，少关注质量；强调员工管理而忽视领导自律。特别是对单位和部门负责人的控制不到位，思想教育、法纪教育等综合管理没有提到议事日程上来。一些单位缺乏对改革正确认识的指导，员工片面认为改革只是裁人减机构，员工个人对银行失去了信任和依赖。为了完成评估指标和自身利益，他们违规为客户办理业务，滋生了事件风险的“土壤”。

政策建议

(一)加强教育培训，提高员工整体素质。在监管部门层面，要确保政策信息渠道畅通，使基层商业银行能够及时了解相关金融政策法规，提高防范风险的能力。首先，实行联络制度。要求我行指定一名素质高、责任心强的联络员，负责与监管部门的日常业务沟通，及时报告我行的操作风险和遇到的困难和问题，以便监管部门进行有针对性的政策解读和业务指导。二是实行联席会议制度。根据宏观经济金融形势变化、政策调整和辖区实际情况，不时组织不同层次的银行人员研讨班，使银行及时了解宏观经济形势和金融政策动向，全面提高银行人员综合业务水平。

银行层面:一是建立培训体系。加强对员工的业务培训，对员工业务操作过程中的薄弱环节实施有针对性的培训，不断提高员工的综合能力，以适应新时期发展的需要。二是加强思想教育。特别是对党员干部，要加强党性教育，杜绝铺张浪费，发挥党员的示范带头作用，影响和带动职工树立正确的价值取向，规避操作风险。三是开展警示教育。利用典型案例和其他形式，提高员工的法律和纪律意识以及案件预防意识。

(二)完善规章制度，规范业务操作。针对基层商业银行目前的经营状况，应积极完善适合其发展的规章制度和实施细则。首先是统一系统。结合新业务、新政策、新理论，适时补充，确保规章制度的时效性、健全性和可操作性。二是统一法规。为基层商业银行制定统一的后标准操作手册，不断完善业务操作流程。第三，规范管理。基层商业银行应结合自身发展和上级制度，制定适合自身发展的实施细则，规范业务运营和管理。

(三)加强监督检查，形成监督合力。监管层面:一是实行分类管理。对于诚实守信、合规零风险的银行，实行宽松的管理政策，对信用低、违规严重的银行采取严格的限制措施，对辖区内银行的评估和评价每季度公布一次，鼓励银行加强风险管理，规范业务操作。第二，严格监管。本行操作风险管理应程序化、制度化，改变分散监管和突击检查的做法，非现场监管和现场检查有机结合，不受检查次数和检查形式的限制。本行操作风险监管工作应每天进行一次调查，督促本行加强自律。

银行层面:一是加强对基层商业银行业务监管人员的监管。积极介入管理过程，监督检查业务操作是否有章可循，是否存在制度执行不到位、形式主义等问题，关注操作风险点和薄弱环节，进行全方位的监督检查。二是加强对业务部门的监管。结合我行风险评估和评估方法，将发现的薄弱环节和潜在风险反馈给相关部门，强化职责，对员工绩效进行调查和管理，实现准确的监督检查。

(四)制定合理的考核激励措施，积极引导。一是建立奖惩分明的考核机制。改变只注重绩效评估而忽视违规操作风险评估的思维，提高评估项目中操作风险的分值，将业务目标与评估指标结合起来，引导大家通过适当的渠道和方式完成绩效。二是实行问责制。员工造成的风险和违章作业应承担相应的责任并严格处理。落实第一责任人制度，建立责任人责任档案，详细记录所辖区域内违规、违法等操作风险问题，作为绩效考核和岗位晋升的重要依据。